종합소득세·개인지방소득세 신고방법 총정리, 6월 2일까지 꼭 확인하세요!, 종합소득세 가산세 피하는 법, 절세 방법

2025년 종합소득세·개인지방소득세 신고 납부, 6월 2일까지 꼭 확인하세요!

5월은 ‘종합소득세 및 개인지방소득세 신고‧납부의 달’입니다. 매년 5월은 소득이 있는 개인 사업자, 프리랜서, 임대사업자 등에게 중요한 시기이며, 올해도 예외는 아닙니다. 특히 국세청이 2025년 6월 2일(월)까지 신고와 납부를 완료하라고 안내한 만큼, 이 기간 내에 성실히 신고를 마쳐야 불이익을 피할 수 있습니다. 이번 글에서는 종합소득세 및 개인지방소득세 신고 대상자부터, 신고 방법, 연장 대상, 주의사항까지 자세히 정리해드립니다.

⸻

1. 종합소득세란? 누가 신고해야 할까?

종합소득세란 말 그대로 개인이 1년간 벌어들인 여러 가지 소득을 종합하여 과세하는 세금입니다. 여기에는 사업소득, 근로소득, 이자소득, 배당소득, 연금소득, 기타소득이 포함됩니다.

신고 대상자는 아래와 같습니다.
• 개인사업자 (음식점, 소매점 등)
• 프리랜서 (디자이너, 작가, 유튜버 등)
• 부동산 임대소득이 있는 자
• 주식, 코인 외 기타소득 발생자
• 일정 금액 이상의 이자·배당·연금소득을 보유한 자

특히 직장인이라도 근로소득 외의 추가 소득이 300만 원을 초과하면 반드시 종합소득세를 신고해야 합니다.

⸻

2. 신고 기간 및 납부 마감일

• 신고 기간: 2025년 5월 1일(목) ~ 2025년 6월 2일(월)
• 납부 마감일: 2025년 6월 2일(월)까지

2025년 6월 2일이 법정기한이며, 이 날짜까지 신고 및 납부를 완료해야 합니다. 기한을 넘기면 가산세가 부과되므로 반드시 유의해야 합니다.

⸻

3. 모두채움 안내문이란?

국세청은 납세 편의를 위해 ‘모두채움 안내문’을 633만 명에게 모바일로 발송합니다. 이는 납세자의 수입금액, 필요경비, 공제 내역, 세액 등이 이미 입력되어 있는 형태의 신고서로, 별도의 계산이나 서류 작성 없이 간편 신고가 가능한 방식입니다.

특히 올해는 다음과 같이 두 가지 유형으로 구분됩니다.
• 환급 안내형: 종합소득세 환급 대상자 443만 명에게 별도 안내
• 일반형: 종합 소득세 납부 대상자 190만 명에게 발송

모두채움 안내문 수신자는 세무서를 직접 방문할 필요 없이, 간단한 클릭 혹은 전화 한 통으로 신고를 마칠 수 있습니다.

⸻

4. 신고 방법: 홈택스, 손택스, ARS 활용하기

1) 홈택스 (PC 이용자용)
• 주소: https://www.hometax.go.kr
• 로그인 후 ‘소득세 신고하기’ 배너 클릭
• 본인의 신고 유형이 자동 조회됨
• 모두채움 대상자는 간단한 확인 후 바로 신고 완료 가능

2) 손택스 (모바일 앱)
• 앱 설치 후 로그인
• 모바일 안내문 내 ‘신고하기’ 클릭 시 바로 이동
• 별도 서류 없이 즉시 신고 가능

3) ARS 자동응답시스템
• 전화: ☎1544-9944
• 음성 안내에 따라 단계별 입력
• 신고 완료 후 문자 확인 가능

ARS는 특히 고령자나 컴퓨터에 익숙하지 않은 납세자에게 유용한 방식입니다.

⸻

5. 개인지방소득세도 함께 신고해야 합니다!

종합소득세를 신고하고 나면, 개인지방소득세도 별도로 신고해야 합니다. 다행히 최근 몇 년간 시스템이 연동되어 홈택스에서 종합소득세 신고 후, 위택스로 자동 연결되어 동시에 신고 가능하도록 개선되었습니다.

위택스 자동 연동 기능
• 종합소득세 신고 시 ‘개인지방소득세 신고’ 안내가 뜸
• 별도 서류 작성 없이 자동으로 신고 내용 전송
• 가상계좌로 납부하면 별도 접속 없이 납부 완료 처리

단, 모두채움 안내서 상 수정사항이 없는 경우에만 자동 인정되므로, 반드시 내용을 확인한 후 납부해야 합니다.

⸻

6. 유의사항: 인적공제, 부당신고 방지

모두채움 신고서에는 기본 인적공제가 포함되어 있으나, 인적공제 요건을 충족하지 않는 부양가족은 제외되어 있습니다.
• 부당하게 공제 대상자를 추가하면 가산세 부과 가능
• 시스템에서 경고 메시지로 한 번 더 확인할 수 있음
• 특히 소득 있는 부양가족이나 주민등록만 된 자녀 등 주의

정확한 정보를 기반으로 신고하여 추후 불이익을 방지하세요.

⸻

7. 납부 기한 연장 대상자: 별도 신청 없이 자동 연장

이번 해에는 경상도 산불 피해 지역, 제주항공 사고 유가족 등 특별재난지역 납세자 14만 명에 대해 국세청이 납부기한을 2025년 9월 1일까지 직권 연장합니다.
• 별도 신청 필요 없음
• 납세 담보도 불필요
• 국세청 전산에 자동 반영

또한, 경영상 어려움 등으로 연장을 원하는 경우에도 사유서를 제출하면 적극 검토하여 연장 가능하므로, 부담이 있다면 적극 문의해보세요.

⸻

8. 환급 대상자는 빨리 신고하면 유리

올해는 약 443만 명이 종합소득세 환급 대상입니다. 환급 대상자의 경우, 빠르게 신고를 완료하면 6월 중 조기 환급 가능성이 커집니다.
• 홈택스 및 손택스 신고 후 2~3주 내 입금 가능
• 별도 신청 필요 없이 자동 처리

특히 프리랜서, 3.3% 공제 대상자의 경우에는 환급이 큰 경우가 많으니, 서두르는 것이 유리합니다.

⸻

9. 종합소득세 및 개인지방소득세 문의처

• 국세청 고객센터: ☎126 (국번 없이)
• ARS 간편 신고: ☎1544-9944
• 개인지방소득세 콜센터: ☎1661-6669

신고 방법이나 내용이 어렵게 느껴진다면 가까운 세무서나 전담 콜센터에 문의해보는 것이 좋습니다.

⸻

마무리: 성실 신고가 최선의 절세 전략입니다

2025년 5월, 종합소득세와 개인지방소득세 신고는 선택이 아닌 의무입니다. 특히 올해는 모두채움 시스템을 통해 훨씬 간편하게 신고가 가능해졌으며, 환급 대상자라면 빠른 신고가 실질적인 혜택으로 이어질 수 있습니다.

기한 내에 신고‧납부하지 않으면 가산세, 무신고 가산세, 연체이자 등이 발생하므로 미루지 말고 지금 바로 홈택스 또는 손택스로 확인해보시길 권합니다.

“절세는 미리미리 준비한 사람의 권리입니다.”

---

서산한우목장 웰빙산책로 완벽 가이드, 충남 서산 트레킹 명소, 주말에 가족들과 여행가기 좋은 곳 추천, 데이트 코스, 서산 여행 코스 - https://luckydeokie.tistory.com/m/543

서산한우목장 웰빙산책로 완벽 가이드, 충남 서산 트레킹 명소, 주말에 가족들과 여행가기 좋은

포항 선상낚시 완벽 가이드, 초보자부터 고수까지 추천하는 출조 포인트 총정리, 포항 배낚시, 바다낚시, 준비물, 출조, 낚시 예약, 장비 추천 - https://luckydeokie.tistory.com/m/545

포항 선상낚시 완벽 가이드, 초보자부터 고수까지 추천하는 출조 포인트 총정리, 포항 배낚시,

2025년 5월 황금연휴 면세점 프로모션 총정리, 롯데·신라·신세계·현대 혜택 비교, 면세점 경품 이벤트, 일본 골든위크 쇼핑, 중국 노동절 - https://luckydeokie.tistory.com/m/546

2025년 5월 황금연휴 면세점 프로모션 총정리, 롯데·신라·신세계·현대 혜택 비교, 면세점 경품

가족 모임에 어울리는 전통 디저트, 추석에 선물하기 좋은 떡과 양갱, 선물하기 좋은 다과, 스승의날 선물 디저트, 어버이 날 선물 추천 - https://luckydeokie.tistory.com/m/547

가족 모임에 어울리는 전통 디저트, 추석에 선물하기 좋은 떡과 양갱, 선물하기 좋은 다과, 스승

트레일 러닝화부터 러닝 모자까지, 2025 러닝 아이템 브랜드 총정리, 러닝 필수 아이템, 러닝 입문자 준비물, 러닝 스타일 업그레이드 - https://luckydeokie.tistory.com/m/548

트레일 러닝화부터 러닝 모자까지, 2025 러닝 아이템 브랜드 총정리, 러닝 필수 아이템, 러닝 입문

연천 구석기 축제 총정리, 국내 유일 선사 체험, 여행 코스 안내, 어린이 날 갈만한 곳, 가족 체험 축제, 연천 여행코스 추천 - https://luckydeokie.tistory.com/m/552

연천 구석기 축제 총정리, 국내 유일 선사 체험, 여행 코스 안내, 어린이 날 갈만한 곳, 가족 체험

스타벅스 스페셜 스토어, 리저브 도산, 멤버십 혜택, 키오스크 도입, 이브닝 이벤트, 할인 전략, 프리미엄 매장, 스타벅스 오후 할인 이벤트 - https://luckydeokie.tistory.com/m/553

스타벅스 스페셜 스토어, 리저브 도산, 멤버십 혜택, 키오스크 도입, 이브닝 이벤트, 할인 전략,